İlke II

Prensip II (ayrıca: likidite prensibi ) oldu bankacılık bir idari düzenleme birincisinin kredi sisteminin Federal Denetleme Dairesi , bankaların her zaman yeterli taahhüt edilmiştir ödeme garantisi için. Yönetmelik böylece Bölüm 11 KWG'yi belirledi . 1 Ocak 2007'de, İlke II'nin yerini Likidite Yönetmeliği aldı.

Genel

Şimdide Ocak 1962 yılında yürürlüğe giren ve içerdiği - bugün bile - Genel bulunan hükümler genel terimlerle ilgili öz sermaye ( bölüm 10 KWG) ve likidite ( bölüm 11 kredi kuruluşlarının şimdide). İlkeler Ben , la , II ve III operasyonel olarak Nisan 1962'de oluşturulan somutlaştırılması bu şimdide kurallarının.

İlkeler II ve III yaparak kredi kuruluşlarının likidite düzenlenmiş banka dengesi aktivatör (özellikle krediler ve sermaye yatırımları ) borçlar (özellikle yükümlülükler gibi görsel , zamanlama ve tasarruf hem de tasarruf tahvil karşılaştığı). İlke II orta ve uzun vadeli varlık teminatını ele alırken , İlke III kısa vadeli likidite ile ilgili hükümler içeriyordu.

Likidite oranı

İlke II, bir kredi kuruluşunun uzun vadeli yatırımlarının (eksi değer ayarlamaları ) belirli uzun vadeli finansman kaynaklarını ( özkaynakları dahil ) aşmamasını gerektiriyordu. İlke II böylece klasik tortu teorisini ve maksimum yük teorisini gerçekleştirdi .

İlke II'nin temel bileşeni likidite oranıydı . Bu, mevcut ödeme araçlarının ve mevcut ödeme yükümlülüklerinin bölümüdür . Değerler bir aya atıfta bulunursa, esas olarak likidite durumunu değerlendirmek için kullanılan bir aylık anahtar rakam elde edilir. Bölüm birden büyükse, yani ödeme araçları ödeme yükümlülüklerini aşarsa, likidite sağlanır:

${\ displaystyle {\ text {Likidite anahtar rakamı}} = {\ frac {\ text {Vade aralığında kullanılabilen ödeme ve ödeme yolları}} {\ text {Vade bandında çağrılabilir ödeme yükümlülükleri}}}}$,

bu nedenle : bir aya kadar günlük olarak ödenmesi gerekir.${\ displaystyle j = 1}$

"Kullanılabilir ödeme araçları ve ödeme hakları" sayacı, iki likidite sınıfından öğelerden oluşur:

• Birinci sınıf likidite , herhangi bir zamanda ve daha fazla uzatılmadan tasfiye edilebilen pozisyonlardır . Bunlar, nakit veya doğrudan nakde dönüştürülebilen varlıklardır.
• İkinci sınıf likidite , vadesi vade bandında kalan alacaklardır . Bu, borsada işlem görmeyen finansal varlıkları içerir.${\ displaystyle j}$

Payda "Vade bandındaki çağrılabilir ödeme yükümlülükleri", tamamen veya kısmen günlük olarak çağrılabilen yükümlülük kalemlerinden oluşmaktadır . “Kısa vadeli çağrılabilir ödeme yükümlülükleri” yükümlülük kalemi ile bunun ne ölçüde kısa vadeli nakit çıkışlarına neden olacağı belirsizdir. Bu, geri alma riski olarak bilinir . Bu nedenle bu kalemler bir kredi oranı ile ağırlıklandırılmıştır. Bu, beklenebilecek kullanım seviyesini hesaba kattı. Tutar, borç kaleminin ve kredi oranının ürünüdür. Pasif kalemleri , aynı zamanda çağrı riskine tabi oldukları için bilanço satırının altındaki kalemleri de içermektedir .

Gözlem göstergeleri, bölümü 1 ila 3 ay, 3 ila 6 ay veya 6 aylık bir süre ile ilişkilendirir.

İlke III

Genel

İlkeler II ve III, Nisan 1962'de yukarıda bahsedilen KWG düzenlemelerinin operasyonel bir özelliği olarak ortaya çıktı. 1 Ocak 2007'de, Prensip III, Likidite Yönetmeliği ile değiştirildi .

içerik

İlke II orta ve uzun vadeli varlık teminatını ele alırken , İlke III kısa vadeli likidite ile ilgili hükümler içeriyordu. Bir kredi kuruluşunun kısa vadeli varlıklarının (eksi değerleme karşılıkları) belirli kısa vadeli finansmanı aşmamasını talep etti. Kısa vadeli finansman şuydu:

Prensip III, Prensip II ile bağlantılıydı, çünkü Prensip III'teki açıklar belirli koşullar altında Prensip II kapsamında dikkate alınabilirdi, ancak tam tersi olamazdı.

Bireysel kanıt

1. ^ Karlheinz Müssig (Ed.), Gabler Bank-Lexikon , 1988, Sp. 1011 ff.
2. ↑ Reinhold Adrian (Ed.), Der Bankbetrieb , 2000, s.677
3. ↑ Reinhold Adrian (Ed.), Der Bankbetrieb , 2000, s.677